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库存商品明细账中退货怎么做账? 关于进货退货的会计分录

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库存商品明细账中退货怎么做账? 关于进货退货的会计分录 采购退货退款怎么做账库存商品明细账中退货时做账方法: 冲减销售收入: 借:主营业务收入 应交税费-应交增值税(销项税额) 贷:银行存款或应收账款 退货商品再入库: 借:库存商品-XX商品 贷:主营业务成本 退货做账就是把之前发生的销售收入与销售成本进行冲销即可。

发生退货的会计分录怎么做?A店购进B公司商品时,未付款的会计分录是:借:库存商品100元,货:应付如果是手工帐核算,销售退回时会计分录: 借:主营业务收入 应交税费--应交增值税(销项) 贷:银行存款(或应收账款等科目) 同时 借:库存商品 贷:主营业务成本 如果是手工帐核算采购业务发生退货 借:应付账款(或银行存款等科目) 贷:库存

退货,采购方如何帐务处理?发生退货:销售方做相反分录冲减收入,采购方应该如何进行帐务处理呢?同样相反做就可以了,、 采购时做 借:库存商品 应交税金、 贷:应付帐款、银行存款 退时做 摘要写发生退货 然后做红字,或借贷反方向做

采购交回退货款,怎么做会计分录收到退货款的会计分录为: 借:银行存款 贷:原材料或库存商品 应交税费-应交增值税(进项税额) 退货是指买方将不满意的商品退还给卖方的过程。 常见的退货原因 (a)商品质量或包装有问题,顾客退回后,门店收货部再转退给供应商; (b)存货量

关于进货退货的会计分录车间进了一批原材料金额是2341247元,然后又退回了一批以前的原材料金一、小规模纳税人 1、借:原材料234124 贷:应付帐款234124 2、退回 借:原材料-22247 贷:应付帐款-22247 二、一般纳税人 1、借:原材料2341247/117 应交税金-应交增值税-进项税额2341247*017/117 贷:应付帐款2341247 2、退回材料借

由于退货发生的进项税额转出如何做分录?我司于5月购进一批原材料,进项发票已抵扣,10月因材料质量问题退了一半一、采购退货,应基本按采购进货分录冲红,涉及税额的,用进项转出项目核算。也可用相反方向正数分录,借记应付账款,贷记原材料,贷记应交税费-应交增值税(进项转出)科目。 收到退款 借:库存现金 贷:库存商品 贷:应缴税费-应交增值税-进项

退货如何做账我单位外购产品,销售出去后,客户又要求退货,我单位已收到供应商发票退货做账如下: 1:如果进货和退货都是当月发生的,其实最简单的方法是让对方把原来的发票作废,重新开一张发票就好了。 2:如果供方不肯重新开票,那么你们需要到税务局办理“退货证明”,然后提供给供方,让他们就退货部分的金额开具红字发票。

退货给供应商怎么做会计分录?退供应商的货怎么做会计分录?付了钱的 出库前: 借:应收账款 贷:主营业收入 出库时:借:主营业成本 贷:库存商品 收款时:借:银行账户 贷:应收账款 没付钱的 借:应付账款供应商 贷:库存商品

库存商品明细账中退货怎么做账?库存商品明细账中退货时做账方法: 冲减销售收入: 借:主营业务收入 应交税费-应交增值税(销项税额) 贷:银行存款或应收账款 退货商品再入库: 借:库存商品-XX商品 贷:主营业务成本 退货做账就是把之前发生的销售收入与销售成本进行冲销即可。

退货的账务处理甲公司预计乙公司会退货10%,9月2日乙公司退货,价税合计2万元,当日甲借:主营业务收入20000 应交税费-应交增值税(销项税额)3400 贷:应收账款23400 借:库存商品10000 贷:主营业务成本10000